Le troisième pilier est essentiel pour la planification de la retraite en Suisse, car il offre aux résidents des avantages fiscaux tout en permettant de compléter leur revenu une fois à la retraite. Mais en réalité, avez-vous la possibilité d’avoir plusieurs comptes 3ème pilier ? Quels sont les avantages de cette approche ? Dans cet article, nous allons examiner en détail les possibilités, les limites légales et les bénéfices offerts par le troisième pilier.
Analyser le troisième pilier en Suisse
En Suisse, le système de prévision est constitué de trois éléments fondamentaux. L’AVS/AI (Assurance Vieillesse et Survivants / Assurance Invalidité) est le premier pilier, la prévoyance professionnelle (LPP) le deuxième et la prévoyance individuelle le troisième. Il est optionnel et est classé en deux catégories principales : Le troisième pilier A est lié, tandis que le troisième pilier B est libre.
Le troisième pilier A a été spécialement conçu afin de favoriser la réalisation d’avantages fiscaux. Il est possible de déduire les contributions du revenu imposable jusqu’à un plafond annuel donné (7 056 CHF en 2024 pour les employés). À moins d’exceptions (acquisition d’un bien immobilier, départ définitif de la Suisse, etc.), l’épargne doit être retenue jusqu’à cinq ans avant l’âge légal de la retraite.
Le 3ème pilier B présente des bénéfices fiscaux distincts de ce pilier, mais il est moins souple.
Est-ce que je peux avoir un troisième pilier ?
Quantité de Comptes du 3ème Pilier A
Le nombre de comptes 3ème pilier A que vous pouvez ouvrir n’est pas limité. Néanmoins, il est essentiel de noter que le bénéfice fiscal a une limite fixée. En 2024, les salariés peuvent déduire jusqu\’à un maximum de 7 056 CHF par an de leur revenu imposable, tandis que pour les travailleurs indépendants la limite est fixée à 20 % de leur revenu net avec un plafond annuel de 35 280 CHF.
Opter pour la détention de plusieurs comptes 3ème pilier A peut présenter un avantage en termes de souplesse lors du retrait des fonds. Il est possible, par exemple, d\’étaler les retraits sur plusieurs années afin d\’éviter une imposition excessive. Cependant, l’ouverture de plusieurs comptes ne vous permettra pas d’augmenter le montant déductible chaque année.
Quantité de Comptes dans le 3ème pilier B
Il est possible d’avoir un nombre de comptes plus souple grâce au troisième pilier B. Ce niveau n’est pas restreint, et chaque compte peut être personnalisé en fonction de vos besoins financiers personnels. D’autre part, contrairement au troisième pilier A, les cotisations versées dans un troisième pilier B ne sont pas déduites du revenu imposable.
Une Stratégie pour Utiliser Plusieurs Comptes
Il est possible que l’ouverture de plusieurs comptes soit une approche efficace pour optimiser vos économies. Pour illustrer cela, il serait possible de prévoir les retraits des divers comptes du 3ème pilier A sur plusieurs années afin de réduire la charge fiscale qui leur est liée. Ils sont imposés de manière différente du revenu ordinaire, mais à un taux progressif.
De plus, posséder plusieurs comptes vous permet de répartir vos investissements entre diverses institutions financières, ce qui réduit les risques liés à une seule banque ou assurance.
Les avantages associés à la détention d’un troisième pilier
Avantages financiers
Le principal avantage du 3ème pilier A réside dans la déduction fiscale. En déposant des cotisations annuelles sur votre compte 3ème pilier A, vous avez la possibilité de diminuer considérablement votre facture fiscale en déduisant ces cotisations de votre revenu imposable. Ce système favorise l’épargne tout en offrant la possibilité d’accumuler un capital pour la retraite, et propose également des avantages fiscaux.
Malgré l’absence de déduction fiscale pour les cotisations au 3ème pilier B, il est possible d’obtenir des avantages fiscaux lors du retrait en fonction de la composition des produits d’assurance.
Flexibilité et Protection
Le troisième pilier B offre l’avantage d’une flexibilité accrue, car les fonds ne sont pas bloqués et peuvent être retirés conformément aux conditions du contrat. Cela peut être avantageux pour les personnes souhaitant accéder à leurs fonds avant la retraite, afin de financer des projets particuliers.
D’autre part, qu’il s’agisse du pilier A ou du pilier B, le troisième pilier assure une protection supplémentaire, notamment en cas de handicap ou de décès. Dans la plupart des plans, une assurance de risque est incluse, garantissant le versement d’un capital ou d’une rente aux bénéficiaires en cas d’accident.
En plus de la Prévoyance Obligatoire
Le troisième pilier revêt une importance capitale pour ceux qui désirent maintenir leur niveau de vie à la retraite. Les deux premiers piliers couvrent généralement entre 60 % et 70 % du dernier salaire. En palliant cette lacune, le troisième pilier garantit une rémunération adéquate pour la retraite.
Comment optimiser l’efficacité du troisième pilier ?
Le troisième pilier, en particulier le troisième pilier A, offre une solution efficace pour optimiser votre planification de retraite. Bien qu’il soit envisageable d’ouvrir plusieurs comptes, il est important de s’assurer d’une organisation stratégique de ces comptes afin de maximiser les bénéfices fiscaux et de faciliter les retraits des fonds.
Est-ce que vous souhaitez approfondir vos connaissances sur le troisième pilier et son intégration éventuelle dans votre stratégie patrimoniale ? N’hésitez pas à contacter nos experts pour fixer un rendez-vous pour une consultation gratuite. Notre objectif est de vous assister dans l’ouverture du compte qui répondra le mieux à vos besoins et d’optimiser votre planification financière à venir.
